Vous l’ignorez peut-être, mais la fermeture de votre LEP s’avère inéluctable dans certains cas. D’où l’objet de cet article !
Voici des cas de fermeture du LEP à prendre en considération
Depuis le 1er août 2024, le taux d’intérêt du LEP (Livret d’épargne populaire) a basculé à 4 %, contre 5 % auparavant. En dépit de cette baisse, celui-ci demeure le livret réglementé le mieux rémunéré à ce jour. À titre de comparaison, le livret A est proposé avec un taux à 3 % net. Idem pour le LDDS (Livret de développement durable et solidaire).
Quoi qu’il en soit, la fermeture du LEP peut être initiée par votre banque dans certains cas. Citons par exemple l’ouverture de plusieurs LEP à la fois. S’agissant d’un livret d’épargne réglementé, vous ne pouvez en détenir qu’un seul. Les doublons sont formellement interdits.
Pour ouvrir un nouveau LEP, vous devez d’abord fermer votre ancien livret. En cas d’inactivité sur une longue période (5 ans), la fermeture de votre LEP est automatique. D’où la nécessité d’alimenter votre épargne réglementée régulièrement. D’autant plus que le plafond a été poussé à 10 000 € depuis le mois de novembre 2023.
Bien entendu, votre LEP sera clôturé par votre banque en cas de décès. Idem si vous ne remplissez plus les conditions d’éligibilité.
Petit rappel sur les plafonds de ressources du LEP
Effectivement, les bénéficiaires du LEP doivent respecter des plafonds de ressources pour le conserver. Il y a un seuil à ne surtout pas franchir, soit 22 419 € pour une part de quotient familial. De fait, cela dépend grandement de la composition du foyer fiscal. Prenons un autre exemple pour y voir plus clair, soit deux parts fiscales. Le cas échéant, le plafond de revenus s’établit à 34 393 € (en métropole).
Lorsque vos revenus augmentent d’une année à l’autre, votre LEP peut être clôturé selon les cas. Pour mémoire, votre revenu fiscal de référence de l’année 2022 ou de l’année 2023 entre en ligne de compte. Au-delà des plafonds prévus, c’est mort !
Il faut ainsi garder un œil constant sur l’évolution de vos revenus annuels. D’ailleurs, impossible de cacher ce détail à l’administration fiscale. La Banque de France explique sur son site Web : « Chaque année, il est nécessaire de justifier que vous respectez toujours les conditions de revenus. Pour cela, la banque pourra interroger directement l’administration fiscale ou vous demander de présenter votre avis d’imposition ou avis de situation déclarative à l’impôt sur le revenu ».
Des chiffres éloquents sur le LEP !
La bonne nouvelle, c’est que la clôture de votre LEP n’est pas forcément effective si vos revenus de l’avant-dernière année sont supérieurs au plafond en vigueur. En revanche, si cela s’étend sur deux années consécutives, vous pouvez dire-à-dieu à votre LEP.
En tout cas, vous avez intérêt à conserver votre LEP même après avoir atteint le plafond de versements. Le cas échéant, des intérêts seront générés par votre livret tant que vous remplissez les conditions. Notons que 11,5 millions de Français possèdent un LEP aujourd’hui, contre 9,5 millions auparavant (en un an).
